Het is belangrijk om als zzp’er een goed overzicht te hebben van je inkomsten en uitgaven. Waarom? Nou, zonder dit inzicht kan het lastig zijn om te weten hoeveel belasting je uiteindelijk moet betalen. Voor een duidelijk inzicht in belastingen kun je ook eens kijken naar hoe je zzp belasting berekenen. Wanneer alles op een rijtje staat, kun je zien waar je geld naartoe gaat en waar je eventueel kunt besparen. Stel je voor, je hebt net een grote opdracht afgerond en je voelt je rijk. Maar wacht even, heb je al rekening gehouden met de belasting die nog moet komen?
Daarnaast is het handig om te weten welke kosten je kunt aftrekken van je inkomsten. Dit kan variëren van kantoorkosten tot reis- en werkkledingkosten. Door deze kosten goed bij te houden, kun je aan het eind van het jaar precies zien wat je winst is – en dus ook hoeveel belasting je moet betalen. Vergeet niet om ook kleine uitgaven bij te houden, want die kunnen bij elkaar toch een aardig bedrag vormen.
Een goede administratie helpt niet alleen bij het berekenen van je belasting, maar ook bij het maken van financiële plannen voor de toekomst. Je kunt bijvoorbeeld beter inschatten wanneer je nieuwe investeringen kunt doen of hoeveel geld je apart moet zetten voor onverwachte kosten. Kortom, een duidelijk overzicht van je inkomsten en uitgaven is de basis voor een gezonde financiële situatie als zzp’er.
De juiste belastingstrategieën voor zzp’ers
Welke aftrekposten kun je benutten?
Belasting betalen is nooit leuk, maar gelukkig zijn er verschillende aftrekposten die je kunt benutten om je belastbare inkomen te verlagen. Een van de bekendste is de zelfstandigenaftrek. Deze aftrekpost is bedoeld om ondernemers te stimuleren en verlaagt je winst met een vast bedrag per jaar. In 2024 bedraagt deze aftrek €5.030, wat toch een aardig bedrag is.
Daarnaast heb je ook nog de startersaftrek, die bovenop de zelfstandigenaftrek komt. Deze kun je maximaal drie keer in de eerste vijf jaar dat je ondernemer bent gebruiken. De startersaftrek bedraagt €2.123 en helpt vooral in de beginjaren wanneer je misschien nog niet zoveel winst maakt.
Een andere belangrijke aftrekpost is de MKB-winstvrijstelling. Deze zorgt ervoor dat 14% van je winst na aftrek van de andere posten vrijgesteld is van belasting. Hierdoor betaal je minder belasting over een deel van je winst, wat zeker mooi meegenomen is. Het benutten van deze aftrekposten kan een groot verschil maken in hoeveel belasting je uiteindelijk moet betalen.
Sparen voor onvoorziene uitgaven en investeringen
Als zzp’er ben jij zelf verantwoordelijk voor het opvangen van financiële tegenvallers. Daarom is het verstandig om een buffer op te bouwen voor onvoorziene uitgaven. Denk bijvoorbeeld aan een kapotte laptop of onverwachte ziektekosten. Het kan zomaar gebeuren dat er iets duurs vervangen moet worden en dan is het fijn als er een potje is waaruit je kunt putten.
Daarnaast kan het ook slim zijn om geld apart te zetten voor toekomstige investeringen in je bedrijf. Misschien wil je op termijn wel een nieuwe website laten bouwen of heb je nieuwe apparatuur nodig om efficiënt te kunnen werken. Door hier nu alvast voor te sparen, voorkom je dat je later in financiële problemen komt of noodgedwongen moet lenen.
Het opbouwen van een buffer en sparen voor investeringen vraagt om discipline en geduld, maar uiteindelijk zorgt het ervoor dat jij rustiger kunt ondernemen. Je weet namelijk dat er altijd geld beschikbaar is mocht er iets onverwachts gebeuren of wanneer er een mooie kans voorbij komt waarvoor een investering nodig is.
Pensioen opbouwen als zelfstandige
De beste pensioenopties voor zzp’ers
Voor veel zzp’ers lijkt pensioen iets voor later, maar eigenlijk kun je er niet vroeg genoeg mee beginnen. Als zelfstandige ben jij zelf verantwoordelijk voor jouw oudedagsvoorziening, dus het is belangrijk om hier serieus over na te denken. Overweeg bijvoorbeeld waar je wilt staan als je de 67 jaar pensioen leeftijd bereikt. Gelukkig zijn er verschillende opties om als zzp’er pensioen op te bouwen.
Een populaire keuze is een lijfrenteverzekering. Hiermee spaar je gedurende jouw werkende leven een kapitaal op dat later wordt uitgekeerd als aanvulling op jouw AOW. Het voordeel hiervan is dat de premies die jij betaalt fiscaal aftrekbaar zijn, waardoor jouw belastbare inkomen daalt.
Daarnaast kun je ook kiezen voor banksparen. Dit werkt vergelijkbaar met een lijfrenteverzekering, maar dan via een geblokkeerde spaarrekening bij de bank. Ook hierbij geniet jij van fiscale voordelen zolang jij binnen de jaarruimte blijft die de Belastingdienst hanteert.
Een ander alternatief is zelf beleggen voor jouw pensioen. Dit kan via beleggingsfondsen of door zelf aandelen te kopen. Beleggen brengt natuurlijk meer risico met zich mee dan sparen, maar kan over de lange termijn ook meer rendement opleveren.
